海峽股份晚間公告稱，本次交易中海峽股份擬通過發(fā)行股份購買港航控股持有的新海輪渡100%股權(quán)，并發(fā)行股份募集配套資金。本次募集配套資金以發(fā)行股份購買資產(chǎn)為前提條件，但本次募集配套資金成功與否并不影響本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)的實施。為避免同業(yè)競爭以及保證目標公司業(yè)務(wù)的完整性，在實施資產(chǎn)交割之日前，港航控股同時將秀英港客滾業(yè)務(wù)劃入新海輪渡。

　　發(fā)行股份購買資產(chǎn)：根據(jù)公司與港航控股簽署的附生效條件的《發(fā)行股份購買資產(chǎn)協(xié)議》以及本公司第五屆董事會第十七次會議決議，公司擬以發(fā)行股份方式購買港航控股持有的新海輪渡100%股權(quán)。各交易方參考新海輪渡100%股權(quán)的評估值，協(xié)商確定交易價格為101，587.03萬元。發(fā)行股份購買資產(chǎn)的價格為12.94元/股，不低于第五屆董事會第十七次會議決議公告日(定價基準日)前20個交易日公司股票交易的均價(14.38元/股)的90%。

　　發(fā)行股份募集配套資金：同時，公司擬以詢價方式向不超過10名特定投資者非公開發(fā)行股票募集配套資金不超過34，000.00萬元，不超過本次擬購買資產(chǎn)交易價格101，587.03萬元的100%，符合相關(guān)法規(guī)規(guī)定。本次募集配套資金擬用于支付一期未回購資產(chǎn)建設(shè)費用、支付新海輪渡增資所需相關(guān)稅費、支付本次交易的相關(guān)中介費用。發(fā)行股份募集配套資金的價格不低于定價基準日前20個交易日公司股票交易均價的90%，即12.94元/股，最終發(fā)行價格通過詢價的方式確定。本次發(fā)行股份購買資產(chǎn)不以募集配套資金的成功實施為前提，募集配套資金成功與否不影響發(fā)行股份購買資產(chǎn)的履行及實施。如果募集配套資金出現(xiàn)未能實施或融資金額低于預(yù)期的情形，公司將自籌解決。

　　標的資產(chǎn)估值情況：根據(jù)本次交易方案，港航控股首先以一期回購資產(chǎn)的評估值作價對新海輪渡進行增資，增資完成后，上市公司再發(fā)行股份收購港航控股持有的新海輪渡100%股權(quán)。因此，在本次交易過程中，正衡評估就上述一期回購資產(chǎn)及新海輪渡100%股權(quán)分別進行了評估，并分別出具了正衡評報字[2016]017號《評估報告》和正衡評報字[2016]026號《評估報告》。兩次評估的評估基準日均為2015年11月30日，其中關(guān)于本次交易的標的資產(chǎn)的評估采用資產(chǎn)基礎(chǔ)法進行評估，而對于本次標的資產(chǎn)所屬的各單項資產(chǎn)均采用成本法進行評估。

　　增資后，一期回購資產(chǎn)按相應(yīng)評估值入賬，且新海輪渡100%股權(quán)的評估值與一期回購資產(chǎn)的評估值一致，因此新海輪渡100%股權(quán)的正衡評報字[2016]026號《評估報告》的評估增值率為0%，增資時正衡評報字[2016]017號《評估報告》可反應(yīng)資產(chǎn)評估增減值情況。

圖片來源：找項目網(wǎng)